內部稽核

內部稽核組織

本公司內部稽核部門配置主管1人及高級專員1人,內部稽核主管之任免依規定,係經董事會過半數同意。內部稽核部門直接對董事會負責,制定內部稽核制度及內部稽核實施細則,檢查制度規章及法令遵循情形之稽核工作,適時提供改善建議,以確保各項制度得以持續有效實施。

內部稽核運作

稽核方式係依據年度稽核計畫執行例行性稽核,並另視需要執行專案稽核,以適時發現內控可能缺失, 提供改善建議,並出具稽核報告,定期向審計委員會及董事會報告稽核執行情形,藉由評估及改善風險管理、控制及監理流程之有效性, 協助董事會及管理階層達成既定目標。 此外,稽核部門亦督促各單位執行自行檢查,建立公司內部控制制度自我評量機制,並將評量結果,做為建議本公司董事會及總經理出具內部控制聲明書之依據。